आज के समय में हर माता-पिता अपने बच्चों के भविष्य को सुरक्षित और आर्थिक रूप से मजबूत बनाना चाहते हैं। चाहे बच्चे की उच्च शिक्षा हो, विदेश में पढ़ाई का सपना हो या भविष्य में शादी और अन्य बड़े खर्चों की योजना, इन सभी लक्ष्यों के लिए समय रहते निवेश करना बेहद जरूरी है।

म्यूचुअल फंड (Mutual Fund) बच्चों के भविष्य के लिए लंबी अवधि में संपत्ति बनाने का एक अच्छा विकल्प हो सकता है। माता-पिता अपने नाबालिग बच्चे (Minor Child) के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकते हैं। इसके लिए किसी अलग प्रकार की निवेश योजना की आवश्यकता नहीं होती। सामान्य म्यूचुअल फंड स्कीम में भी बच्चे के नाम से निवेश किया जा सकता है।

आइए विस्तार से समझते हैं कि बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे करें, कौन-कौन से दस्तावेजों की जरूरत होती है और बैंक अकाउंट से संबंधित क्या नियम हैं।

1. क्या बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश किया जा सकता है?

जी हां, भारत में 18 वर्ष से कम उम्र के बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश किया जा सकता है।

इसमें कुछ महत्वपूर्ण नियम हैं:

• म्यूचुअल फंड का फोलियो बच्चे के नाम पर खोला जाता है।
• बच्चा ही इस फोलियो का एकमात्र निवेशक (Sole Holder) होता है।
• माता-पिता या कोर्ट द्वारा नियुक्त कानूनी अभिभावक (Legal Guardian) खाते का संचालन करते हैं।
• बच्चे के नाम पर जॉइंट होल्डिंग की अनुमति नहीं होती।
• बच्चा 18 वर्ष का होने तक अभिभावक उसकी ओर से निवेश और अन्य अनुमत लेनदेन कर सकता है।

ध्यान दें कि निवेश का वास्तविक मालिक बच्चा होता है, माता-पिता नहीं।

2. बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड अकाउंट खोलने के लिए कौन-कौन से दस्तावेज चाहिए?

बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश शुरू करने के लिए बच्चे और अभिभावक दोनों के कुछ दस्तावेजों की जरूरत होती है।

A. बच्चे (Minor Child) के दस्तावेज

1-जन्म प्रमाण पत्र (Birth Certificate): बच्चे की जन्मतिथि और माता-पिता के साथ संबंध का प्रमाण देने के लिए।

2-बच्चे का PAN Card: यदि उपलब्ध हो या संबंधित AMC/KYC प्रक्रिया में आवश्यक हो।

3-बच्चे का आधार कार्ड: यदि उपलब्ध हो और संबंधित प्रक्रिया में मांगा जाए।

4-पासपोर्ट या स्कूल सर्टिफिकेट: जन्मतिथि के वैकल्पिक प्रमाण के रूप में, जहां स्वीकार्य हो

B. माता-पिता या अभिभावक के दस्तावेज

1-PAN Card – अभिभावक का पैन कार्ड।

2-Aadhaar Card – पहचान और पते के प्रमाण के लिए।

3-Address Proof – यदि आवश्यक हो तो बैंक स्टेटमेंट, पासपोर्ट या अन्य मान्य दस्तावेज।

4-Photograph – अभिभावक की पासपोर्ट साइज फोटो, यदि आवेदन प्रक्रिया में मांगी जाए।

5-Signature – अभिभावक के हस्ताक्षर।

6-KYC Compliance – अभिभावक का KYC पूरा होना चाहिए।

C. यदि Legal Guardian निवेश कर रहा है

यदि बच्चे के माता-पिता के बजाय कोई कोर्ट द्वारा नियुक्त कानूनी अभिभावक निवेश कर रहा है, तो कोर्ट के आदेश (Court Appointment Order) की कॉपी देनी होगी।

3. बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए बैंक अकाउंट कैसा होना चाहिए?

यह सबसे महत्वपूर्ण विषयों में से एक है।

SEBI के 12 मई 2023 के सर्कुलर के अनुसार, नाबालिग के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश के लिए भुगतान निम्नलिखित बैंक खातों से किया जा सकता है:

• बच्चे के स्वयं के बैंक अकाउंट से।
• बच्चे और माता-पिता के संयुक्त बैंक अकाउंट से।
• माता-पिता के बैंक अकाउंट से।
• बच्चे और कानूनी अभिभावक के संयुक्त बैंक अकाउंट से।
• कानूनी अभिभावक के बैंक अकाउंट से।

इसलिए केवल बच्चे का बैंक अकाउंट होना ही निवेश शुरू करने की अनिवार्य शर्त नहीं है।

हालांकि, एक महत्वपूर्ण नियम समझना जरूरी है:

म्यूचुअल फंड से पैसा निकालने (Redemption) पर मिलने वाली राशि बच्चे के सत्यापित बैंक अकाउंट में ही जमा की जाएगी।

इसलिए बच्चे के नाम पर या माता-पिता/कानूनी अभिभावक के साथ संयुक्त रूप से बच्चे का बैंक अकाउंट खुलवाना उपयोगी रहता है।

बैंक अकाउंट के लिए आवश्यक दस्तावेज

• बैंक पासबुक की कॉपी
• Cancelled Cheque
• बैंक अकाउंट नंबर।
• IFSC Code
• बैंक शाखा का नाम।
• अकाउंट होल्डर का नाम।

बैंक अकाउंट का नाम और विवरण म्यूचुअल फंड आवेदन में सही तरीके से दर्ज करना जरूरी है।

4. बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे शुरू करें?

बच्चे के नाम पर निवेश शुरू करने की प्रक्रिया काफी सरल है।

Step 1: म्यूचुअल फंड कंपनी का चयन करें

आप किसी भी SEBI-registered म्यूचुअल फंड हाउस (AMC) की स्कीम चुन सकते हैं।

उदाहरण के लिए:

• HDFC Mutual Fund
• ICICI Prudential Mutual Fund
• SBI Mutual Fund
• Nippon India Mutual Fund
• Kotak Mutual Fund
• Axis Mutual Fund

Step 2: Minor Folio खोलें

म्यूचुअल फंड की वेबसाइट, RTA या अधिकृत निवेश प्लेटफॉर्म के माध्यम से बच्चे के नाम पर Minor Folio खोलने का आवेदन करें।

Step 3: KYC प्रक्रिया पूरी करें

अभिभावक का KYC पूरा होना चाहिए। बच्चे की जन्मतिथि और अभिभावक के साथ संबंध से जुड़े दस्तावेज भी जमा करने होंगे।

Step 4: बैंक विवरण दर्ज करें

बच्चे का सत्यापित बैंक अकाउंट या लागू नियमों के अनुसार स्वीकार्य भुगतान खाते का विवरण दर्ज करें।

Step 5: निवेश की राशि और स्कीम चुनें

आप अपनी आर्थिक क्षमता और निवेश के उद्देश्य के अनुसार एकमुश्त (Lumpsum) या SIP के माध्यम से निवेश कर सकते हैं।

Step 6: आवेदन जमा करें

सभी दस्तावेज और बैंक विवरण सत्यापित होने के बाद आवेदन जमा करें। फोलियो बनने और भुगतान स्वीकार होने पर निवेश की पुष्टि प्राप्त होगी।

5. बच्चे के नाम पर SIP शुरू कर सकते हैं क्या?

जी हां, आप बच्चे के नाम पर SIP (Systematic Investment Plan) भी शुरू कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए, यदि आप हर महीने ₹2,000 का निवेश करते हैं, तो:

• मासिक निवेश: ₹2,000
• वार्षिक निवेश: ₹24,000
• 15 वर्षों में कुल निवेश: ₹3,60,000

यदि लंबे समय में निवेश पर औसतन 10% वार्षिक रिटर्न मिलता है, तो 15 वर्षों बाद अनुमानित फंड लगभग ₹8.3 लाख हो सकता है।

यह केवल एक उदाहरण है। म्यूचुअल फंड में रिटर्न निश्चित या गारंटीड नहीं होता। वास्तविक रिटर्न बाजार के प्रदर्शन पर निर्भर करेगा।

6. जब बच्चा 18 वर्ष का हो जाएगा, तब क्या होगा?

यह एक बेहद महत्वपूर्ण नियम है जिसे निवेश शुरू करने से पहले समझना चाहिए।

जब बच्चा 18 वर्ष का हो जाता है, तो उसका म्यूचुअल फंड अकाउंट Minor से Major में बदलना आवश्यक होता है।

इसके लिए:

1. बच्चे को अपने नाम से KYC प्रक्रिया पूरी करनी होगी।
2. Minor to Major Status Change Form भरना होगा।
3. बच्चे का PAN और अन्य आवश्यक KYC दस्तावेज जमा करने होंगे।
4. नए बैंक अकाउंट का विवरण देना होगा।
5. Cancelled Cheque या मान्य बैंक प्रमाण देना होगा।
6. बच्चे के हस्ताक्षर का सत्यापन भी आवश्यक हो सकता है।

जब तक यह प्रक्रिया पूरी नहीं होती, तब तक फोलियो में नए निवेश और अन्य लेनदेन पर रोक रहती है।

18 वर्ष पूरे होने के बाद अभिभावक का खाते के संचालन का अधिकार समाप्त हो जाता है। इसके बाद बच्चा स्वयं अपने निवेश का संचालन करता है।

7. क्या बच्चे के नाम पर निवेश करने पर टैक्स लगता है?

बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश करते समय टैक्स के नियमों को समझना भी जरूरी है।

आयकर अधिनियम की धारा 64(1A) के तहत सामान्यतः नाबालिग बच्चे की आय को माता-पिता की आय के साथ क्लब किया जाता है। हालांकि, कुछ विशेष परिस्थितियों में अपवाद लागू होते हैं।

म्यूचुअल फंड से मिलने वाले लाभ पर टैक्स स्कीम के प्रकार, निवेश की अवधि और लागू आयकर नियमों के अनुसार निर्धारित होता है।

इसलिए बड़े निवेश से पहले किसी योग्य टैक्स सलाहकार से परामर्श करना उचित रहेगा।

8. बच्चे के भविष्य के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश करते समय किन बातों का ध्यान रखें?

1-निवेश शुरू करने से पहले लक्ष्य निर्धारित करें।

2-बच्चे की उच्च शिक्षा या अन्य भविष्य के खर्चों के लिए समय सीमा तय करें।

4-अपनी जोखिम क्षमता के अनुसार म्यूचुअल फंड स्कीम चुनें।

5-लंबी अवधि के लक्ष्यों के लिए निवेश में अनुशासन बनाए रखें।

6-समय-समय पर अपने निवेश की समीक्षा करें।

7-सभी KYC और बैंक दस्तावेज अपडेट रखें।

8-बच्चे के 18 वर्ष का होने से पहले Minor to Major प्रक्रिया की तैयारी करें।

निष्कर्ष

बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश करना उसके आर्थिक भविष्य की योजना बनाने का एक अच्छा तरीका हो सकता है। यदि माता-पिता बच्चे की छोटी उम्र से ही नियमित निवेश शुरू करते हैं, तो लंबी अवधि में एक अच्छा फंड तैयार करने का अवसर मिलता है।

निवेश शुरू करने से पहले सही KYC दस्तावेज, बैंक अकाउंट और अभिभावक की जानकारी तैयार रखना जरूरी है।

याद रखें, बच्चों के भविष्य के लिए आज की गई छोटी-सी बचत भी आने वाले वर्षों में बड़ा आर्थिक सहारा बन सकती है।

आज ही अपने बच्चे के भविष्य के लिए निवेश की योजना बनाएं और आर्थिक रूप से मजबूत कल की शुरुआत करें।

महत्वपूर्ण नोट: म्यूचुअल फंड निवेश बाजार जोखिमों के अधीन हैं। निवेश करने से पहले संबंधित स्कीम के दस्तावेज ध्यानपूर्वक पढ़ें। दस्तावेजों और आवेदन की सटीक आवश्यकताएं संबंधित AMC के अनुसार अलग हो सकती हैं।